1、是的，填在待抵扣進項稅。

2、銷項稅4.5萬，認證的進項稅次月才能抵扣，銀行會在8月份申報的時候把4.5萬的稅金扣掉的。

(資料圖片僅供參考)

3、附：第XX欄次，各地的序號有差異。

4、待抵扣進項稅額”部分各欄數據，分別填寫納稅人已經取得，但按稅法規(guī)定不符合抵扣條件，暫不予在本期申報抵扣的進項稅額情況及按照稅法規(guī)定不允許抵扣的進項稅額情況。

5、第23欄“期初已認證相符但未申報抵扣”，填寫以前期認證相符，但按照稅法規(guī)定，暫不予抵扣，結存至本期的防偽稅控增值稅專用發(fā)票，應與上期“期末已認證相符但未申報抵扣”欄數據相等。

6、2、第24欄“本期已認證相符且本期未申報抵扣”，填寫本期認證相符，但因按照稅法規(guī)定暫不予抵扣及按照稅法規(guī)定不允許抵扣，而未申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票。

7、包括商業(yè)企業(yè)購進貨物未付款；工業(yè)企業(yè)購進貨物未入庫；購進固定資產；外貿企業(yè)購進供出口的貨物；因退貨將抵扣聯退還銷貨方等。

8、3、第25欄“期末已認證相符但未申報抵扣”，填寫截至本期期末，按照稅法規(guī)定仍暫不予抵扣及按照稅法規(guī)定不允許抵扣且已認證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票情況。

9、4、第26欄“其中：按照稅法規(guī)定不允許抵扣”，填寫期末已認證相符但未申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票中，按照稅法規(guī)定不允許抵扣，而只能作為出口退稅憑證或應列入成本、資產等項目的防偽稅控增值稅專用發(fā)票。

10、包括外貿出口企業(yè)用于出口而采購貨物的防偽稅控增值稅專用發(fā)票；納稅人購買固定資產的防偽稅控增值稅專用發(fā)票；因退貨將抵扣聯退還銷貨方的防偽稅控增值稅專用發(fā)票等。

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