疫情沖擊加上監(jiān)管要求銀行從嚴認定不良資產(chǎn)，不少銀行在2020年凈利潤出現(xiàn)下滑。第一財經(jīng)不完全統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，去年有將近20家銀行凈利潤同比2019年下滑超過30%，例如百信銀行、哈爾濱銀行、田林農(nóng)商行、盛京銀行、昌吉農(nóng)商行等。

在不良率方面，雖然上市銀行中部分銀行的資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)惡化，但上市銀行整體出現(xiàn)好轉(zhuǎn)。另外，去年非上市銀行資產(chǎn)質(zhì)量與2019年相比并未出現(xiàn)大幅惡化。整個銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量較為穩(wěn)健。

加大撥備和不良核銷，從嚴認定不良

去年商業(yè)銀行累計實現(xiàn)凈利潤1.94萬億元，同比下降2.7%。有18家銀行凈利潤出現(xiàn)大幅下滑，降幅在30%以上。加大撥備和不良核銷、從嚴認定不良等是重要因素。

百信銀行2020年主要財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，總資產(chǎn)664.73億元，較上年末上升12.93%;總負債599億元，較上年末上升7.7%;凈利潤-3.88億元，同比下降了2063.5%，而2019年凈利潤為0.2億元。不良率1.66%，撥備覆蓋率為229%。

針對去年業(yè)績情況，百信銀行行長李如東表示：“2020年暫時的虧損是我們在財務(wù)上的主動安排，百信銀行如果按照撥備覆蓋率150%計提，2020年可以盈利1個億以上，但并沒有這么做。今年一季度我們已經(jīng)盈利，預(yù)計今年全年營收和利潤均將大幅增長。”

凈利潤大幅下滑的還有哈爾濱銀行和盛京銀行。哈爾濱銀行2020年數(shù)據(jù)顯示，雖然其凈利差為2.18%，較上年上升0.16個百分點，凈利息收益率為2.20%，較上年上升0.10個百分點，不過，該行去年凈利潤為7.5億元，同比下滑79%。

主要原因是，哈爾濱銀行去年信用減值損失為83.014億元，同比增加31.21億元，增幅60.2%。“根據(jù)監(jiān)管部門的相關(guān)要求，綜合考慮疫情影響及經(jīng)濟環(huán)境等方面的不確定性因素，繼續(xù)按照動態(tài)原則計提資產(chǎn)減值準備。同時，加大不良貸款處置力度，不良貸款核銷金額增加導(dǎo)致減值損失相應(yīng)增加。”哈爾濱銀行稱。

去年年底哈爾濱銀行不良貸款率為2.97%，增加0.98個百分點;核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別為10.18%、10.20%、12.59%，較上年末分別下降0.04、0.04個百分點及上升0.06個百分點。

盛京銀行2020年則因?qū)⒂馄?0天以上貸款和符合不良特征的貸款全部納入不良貸款管理，凈利潤出現(xiàn)大降。數(shù)據(jù)顯示，盛京銀行去年實現(xiàn)凈利潤12億元，降幅78%。逾期90天以上貸款占不良貸款的比例較2019年末大幅下降131個百分點至91%。

國有大行和股份制銀行中唯一一家凈利潤下滑在30%以上的銀行是民生銀行。數(shù)據(jù)顯示，2020年民生銀行實現(xiàn)營業(yè)收入1849.51億元，同比增長2.50%;實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤343.09億元，同比下降36.25%;平均總資產(chǎn)收益率和加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為0.51%、6.81%。信用減值損失929.88億元，同比增加301.81億元，增幅48.05%。其中，貸款減值損失769.90億元，同比增加161.40億元;金融投資減值損失108.84億元，同比增加102.50億元。

值得注意的是，民生銀行去年信用減值損失雖然超過900億元，但去年末不良貸款率為1.82%，比上年末上升0.26個百分點，不良貸款總額700.49億元，比上年末增加156.15億元;關(guān)注類貸款總額1146.76億元，比上年末增加113.91億元，關(guān)注類貸款占比2.98%，比上年末上升0.02個百分點。撥備覆蓋率139.38%，比上年末下降16.12個百分點。

4月2日，民生銀行董事長高迎欣在2020年度業(yè)績說明會上表示：“2020年，我行在繼續(xù)堅持將逾期90天以上貸款降級為不良的基礎(chǔ)上，進一步實行了對逾期60天以上貸款原則上降級為不良的要求，年末逾期60天與不良貸款偏離度小于100%，更加審慎反映資產(chǎn)質(zhì)量水平。除逾期天數(shù)因素外，對于賬面尚未到期或逾期不足60天但已暴露一定程度風(fēng)險特征的業(yè)務(wù)，我行也嚴格按照風(fēng)險分類制度要求審慎將其降級至不良。同時，加大貸款撥備計提，進一步加大不良貸款核銷力度，資產(chǎn)質(zhì)量進一步夯實。”

部分資產(chǎn)質(zhì)量惡化，但整體保持穩(wěn)定

雖然上述銀行中，民生銀行、盛京銀行、哈爾濱銀行的不良率都有所提升，不過就上市銀行整體而言，資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)改善。

中信建投研報數(shù)據(jù)顯示，2020年第四季度上市銀行不良率季度環(huán)比下降2BP至1.49%，國有行微升。國有行不良認定最為嚴格，致其不良率環(huán)比小幅上行，但升幅放緩。2020年第四季度末，國有行不良貸款偏離度只有55.4%，為各類型銀行中最低。國有行、股份行、農(nóng)商行不良率季度分別環(huán)比上升2BP、下滑15BP、下滑2BP至1.50%、1.45%、1.22%。

“去年上市銀行不良+關(guān)注類貸款占比大幅改善。其中，年末銀行不良+關(guān)注類貸款占比為3.51%，環(huán)比年中下降16BP，較上年末下降22BP。全年改善最顯著的是三家蘇南農(nóng)商行，其次是股份行，最后是大行。其中大行中交行降幅最大，較上年末下降55BP;股份行中平安降幅最大，較上年末下降136BP;三家蘇南農(nóng)商行中降幅最大為江陰銀行，下降125BP。”上述研報顯示。

在非上市銀行中，第一財經(jīng)統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，截至2020年底，盡管匯川農(nóng)商行、印江農(nóng)商行的不良率超過了4%，但總體來看，2020年資產(chǎn)質(zhì)量同比2019年并沒有太大的明顯惡化。

穆迪評級在近期展望中表示，得益于越來越全面的經(jīng)濟復(fù)蘇以及資產(chǎn)增長的放緩，中國銀行業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量將保持穩(wěn)定。但在疫情防控常態(tài)化之后，經(jīng)濟不確定性仍將較高，因此一些資產(chǎn)風(fēng)險依然存在。疫情后的結(jié)構(gòu)性調(diào)整將會推高不良貸款生成率，銀行將使用其高額貸款損失撥備加速處置壞賬。

銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)顯示，2020年，銀行業(yè)共處置不良資產(chǎn)3.02萬億元。銀保監(jiān)會主席郭樹清近期表示，2021年將保持不良貸款處置力度不減，力度甚至比2020年更大。

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